公司年盈利公司所得税和个人所的说怎么合理避税？

官方 ▪ 2024-06-24 15:17:57

合理避税是指在法律允许的范围内，通过合法的税收筹划和管理措施，减少企业或个人的税负。

公司所得税豁免
研发费用加融资额：针对特定企业，增加研发费用加融资额的政策。

高新技术企业认定：申请成为高新技术企业，可以享受15%的企业所得税优惠率，而非通常的25%。

小微企业优惠政策：符合条件的小微企业可以享受减半征收企业所得税的政策。

合理的费用表：确保所有可以抵扣的费用（如办公费用、员工福利、折旧费用等）都得到充分列支。

利用税收优惠政策：将部分业务置于税收优惠政策之下，如经济特色区或特定产业园区，享受地方税收优惠政策。

加速折旧：对于固定资产，采用加速折旧的方法，可以在短期内减少纳税额，从而减少负担。

个人所得税豁免
利用免税收入：合理利用免税收入，如住房公共收入、年金、企业年金、独生子女费等。

股权激励：通过股权激励的方式给予员工奖励，部分股权激励可以享受税收优惠政策。

合理的薪酬规划：将一部分收入通过合理的薪酬、津贴等形式发放，以降低应税收入。

家庭成员收入分配：通过家庭成员之间的合理收入分配，利用低税率区间，减少整体税负。

合理利用专门项支出：如子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或租金、人口养老等专门项附加支出。

综合避税政策
公司与个人收入平衡：通过公司发放红利或分红形式，将公司盈利分配给个人，以享受较低的收入。注意“避免” “合理规划分红方式”。

投资避险：通过投资政府支持的项目或基金，如社会保障基金、环保项目等，享受税收优惠。

收益筹划顾问：签约专业的收益筹划顾问，设计优化的收益方案，确保合法合规。

风险和注意事项
合法合规：所有税务保证均须遵守法律法规，避免任何非法或漏税行为，并避免面临法律赔偿。

及时了解政策变化：税收政策经常变化，企业和个人应及时了解和适应新的税收政策，调整避税策略。

保留全部权利：所有税费和营业税都必须有完整的帐目和记录，以税务检查。

专业咨询：在进行税收筹划时，建议咨询专业的税务顾问或律师，确保所有操作的合法性和合理性。